Стоит ли легализоваться как ИП?

[Oleg Butrin]

Чтобы немножко подытожить тему о том, как работать и платить налоги.
1. Физическое лицо по гражданско-правовым договорам

• Платежи в Пенсионный фонд и в фонд обязательного медицинского страхования — 22% и 5.1% соответственно;
• НДФЛ — 13%.

В ПФР и ОМС платит заказчик, НДФЛ удерживается из суммы вознаграждения.
Например, по договору об оказании услуг на сумму 50 тысяч рублей:

ПФР + ОМС = 13 550;
НДФЛ = 6 500.​

На руки — 50 000 - 6 500 = 43 500 рублей.
Отчетность: декларация НДФЛ. Часть налога можно вернуть, воспользовавшись налоговыми вычетами.

2. Индивидуальный предприниматель

• Платежи в ПФР и ОМС — 35 664 рублей (обязательны)
• Налог в зависимости от выбранного налогового режима

Есть некоторое количество налоговых режимов: УСН (6% или 15%), ЕНВД, патент.
ИП на упрощенной системе налогообложения без работников имеет возможность обходиться минимальной отчетностью: один раз в год необходимо сдать справку о нулевом количестве работников и налоговую декларацию. Также ИП на УСН при выборе объекта налогообложения «доходы» имеет право уменьшить налог на 100% от суммы уплаченных взносов в ПФР и ОМС.
При наличии работников сдавать отчетность в налоговую и платить за них взносы и налоги нужно ежемесячно, следовательно нужно либо самому вести полную бухгалтерию, либо нанимать бухгалтера.
Минусы регистрации ИП в отсутствии:

• больничного;
• оплачиваемого отпуска;
• декретных выплат.

Кроме того, на ИП не распространяется Трудовой кодекс, а пенсия будет высчитываться по минимальной ставке.

3. ООО

• Платежи в ПФР и ОМС
• Налог в зависимости от выбранного налогового режима,

Тут я несколько поверхностен, сам не применял.
В зависимости от налогового режима могут быть обязательны к выплате: налог на прибыль, на имущество предприятия, НДС. Бухгалтерия (расчетный счет, печать, документация) обязательна, даже если ООО не ведет деятельности.
В ООО обязательно должен быть хотя бы один работник (директор), за которого платятся налоги и отчисления в ПФР и ОМС.
Дивиденды облагаются налогом.

 

[splxgf]

Если упрощенка, то у ООО не будет НДС, зарплату директор может себе не платить типа уйти в отпуск без содержания, хотя момент скользкий. Ну на имущество предприятия налог не нужен.
ИП и ООО для одного человека в целом не особо отличаются в плане

• больничного;
• оплачиваемого отпуска;
• декретных выплат.

 

[Fog_patch]

В ООО в любом случае будет на 9% больше налогов (как минимум), чем у ИП.

 

[IPTIV]

Отчетность: декларация НДФЛ.

Не нужна, если точно знаете, что контрагент его за вас заплатил.

следовательно нужно либо самому вести полную бухгалтерию

Судя по всему, вы полной бухгалтерии не видели.

Платежи в ПФР и ОМС — 35 664 рублей (обязательны)

За 2013 год. За 2014 - существенно меньше. Что будет дальше - вопрос.

Есть некоторое количество налоговых режимов: УСН (6% или 15%), ЕНВД, патент.

Есть так же и ОСНО, можете даже и НДС платить, если уж очень захотите!

один раз в год необходимо сдать справку о нулевом количестве работников и налоговую декларацию.

КУДиР забыли.

ИП и ООО для одного человека в целом не особо отличаются в плане

больничного;
оплачиваемого отпуска;
декретных выплат.

Точно так же, как не отличается в этом самом плане работа по договору ГПХ, ибо это НЕ трудовой договор и НЕ трудовые взаимоотношения.
Что касается декретных выплат, то единовременное пособие у нас получают все, даже ИП. А весь остальной соцстрах можно получать, если как ИП стать добровольным плательщиком в ФСС - будет и больничный, пособие по уходу за ребенком, и по беременности и родам.

 

[Oleg Butrin]

КУДиР забыли.

Согласно приказу Минфина России № 135н от 22.10.2012 г. КУДиР не нужно заверять в налоговой инспекции. Точно так же в Приказе нет ни слова о том, что КУДиР нужно предоставлять в инспекцию.
Внимательнее следите за законодательством и не вводите людей в заблуждение.

 

[Nekto_rudtp]

Очень интересная тема!

Добрый день, дамы и господа.
Я — верстальщик-дизайнер, именно так, потому что первое получается много лучше второго. Проработав более 3-х лет на дому, безуспешно пытался устроится на работу. Не то что не берут, просто, видимо, уже так привык работать по своему режиму, что сколько не пытался где-то поработать, весь организм через некоторое время (от 4-х часов до 3-х дней) испытывает резкое отвращение от работы в офисе с 9 до 18.

Такая же ситуация, в плане отношения к работе Несмотря на всю свою ущербность, фриланс навсегда остается в сердце. Оно и понятно: какие бы доводы в пользу режима и трудовой дисциплины ни приводились, человек всё-таки любит свободу и свой дом. А возможность заработать существенных денег, не выходя из дома, и вовсе многим людям показалась бы недостижимой мечтой.

Как некоторые уже сказали в этой теме - непонятно, почему еще так мало работодателей, предлагающих нашим коллегам удалёную работу с официальным трудоустройством. Ведь не надо платить за компьютер, интернет, ПО, лишнюю площадь (которую бы занимал сотрудник в офисе), и т.д. А сотрудник не будет недоволен расходами на проезд, еду, затхлость от офиса и т.п. Мотивация - сильнейшая. Щас вот сам сижу на работе второй день без задач. Тупо листаю интернеты с 8 до 17. Лучше б с женой спал

 

[IPTIV]

Согласно приказу Минфина России № 135н от 22.10.2012 г. КУДиР не нужно заверять в налоговой инспекции.

А вести тоже не нужно? Про заверять я не ни слова не сказал. Или вы опять будете утверждать, что раз "налоговая это не проверяет", то и вести не нужно?

 

[splxgf]

Или вы опять будете утверждать, что раз "налоговая это не проверяет", то и вести не нужно?

Распечатать из красно-желтой программы при необходимости... учет же все-равно не на бумажках ведется.

 

[xplight]

Легализуйтесь.
А вот в ИП или ООО, уже смотрите по вашим планам на будущее.

 

[Fog_patch]

А возможность заработать существенных денег, не выходя из дома, и вовсе многим людям показалась бы недостижимой мечтой.

Многим, но не всем. Зашел, недавно, один фрилансер ко мне в офис и говорит: "Всё, тоже хочу снимать кабинет. Превращать дом в работу уже достало. Во-первых, иногда, пускай даже очень редко, но приходится принимать клиента на дому, но самое главное, что нет разделения дом-работа и когда работы валом, то сильно устаешь чисто психологически, потому что дом стал работой, а не местом для отдыха. Да и домашние (дети, к примеру) не способствуют концентрации".
Вот такое мнение я услышал.

 

[Oleg Butrin]

А вести тоже не нужно? Про заверять я не ни слова не сказал. Или вы опять будете утверждать, что раз "налоговая это не проверяет", то и вести не нужно?

Прочитать текст в три предложения — это так трудно?
Вроде бы ясно написано: «необходимо сдать справку и декларацию». Сдавать КУДиР не нужно, поэтому не указана. Про то, что КУДиР не нужно вести, не сказано, поэтому не надо за меня придумывать.

 

[Nekto_rudtp]

Многим, но не всем. Зашел, недавно, один фрилансер ко мне в офис и говорит: "Всё, тоже хочу снимать кабинет. Превращать дом в работу уже достало. Во-первых, иногда, пускай даже очень редко, но приходится принимать клиента на дому, но самое главное, что нет разделения дом-работа и когда работы валом, то сильно устаешь чисто психологически, потому что дом стал работой, а не местом для отдыха. Да и домашние (дети, к примеру) не способствуют концентрации".
Вот такое мнение я услышал.

Да, ситуация распространённая, как мне кажется. Контр-мнение - массовое увлечение дауншифтингом, вызванное антигуманным городским ритмом и беготней

У всех всё по-разному. Я тоже бывало сутками работал и выходные тратил на работу, но я гнался за деньгами и совсем загнался - вплоть до глюков ночью А надо было по-другому - организовывать своё время перед началом проекта. Организация и цели очень важны... Но даже несмотря на свое непонимание этой важности, те времена были гораздо приятнее. В них был смысл - я всегда был рядом с важными для меня людьми, мог помочь кому-то, случись что, поговорить, да даже пожрать или воздух испортить, а не терпеть мучаясь от боли в животе - вроде смешно, а думать-то мешает. Офисная же работа это очевидная продажа своей души третьим лицам, и не прибавляет смысла жизни. 9 рабочих часов проходят абсолютно бессмысленно. Я делаю, что велят, и творю, когда велят, но при таком раскладе это уже не творчество, а опять-таки чужая воля.

 

[Oleg Butrin]

Во-первых, иногда, пускай даже очень редко, но приходится принимать клиента на дому…

Сейчас довольно активно развивается так называемый ко-воркинг, причем не только в Москве, но и в регионах. Например, в Красноярске аренду офиса в ко-воркинге 24/7 обещают уложить в пять тысяч рублей, что достаточно вменяемо по сравнению с арендой офиса.

 

[dooser]

Очень полезная мини-справка в 61 посте! Спасибо за ликбез! А можно ещё что-нибудь в таком духе про составление договоров (ведь работа должна вестись по договорам, так?) И какой канал коммуникаций лучше использовать для продвижения услуг (ну кроме самого эффективного, имхо, «сарафанного радио»)?

 

[Oleg Butrin]

Контр-мнение - массовое увлечение дауншифтингом, вызванное антигуманным городским ритмом и беготней

Последние четыре года по несколько месяцев живу в деревне. Разницы фактически никакой, за исключением несколько ограниченной скорости интернета — 100 мбит пока недоступно, потому приходится довольствоваться ADSL на 4-8 мбит. Зато свежий воздух, здоровое питание регулярно. Рыбалка, опять же, — отличный отдых для рук и глаз.

 

[Oleg Butrin]

А можно ещё что-нибудь в таком духе про составление договоров

Есть масса типовых договоров на оказание каких-либо конкретных услуг.
Есть специальные бесплатные конструкторы договоров, как, например, вот тут:

Спойлер

http://ipipip.ru/dogovor/

Есть свободно распространяемые программы для ведения отчетности, например, «Налогоплательщик ЮЛ».

 

[Skvoznyak]

Всё, тоже хочу снимать кабинет. Превращать дом в работу уже достало. Во-первых, иногда, пускай даже очень редко, но приходится принимать клиента на дому, но самое главное, что нет разделения дом-работа и когда работы валом, то сильно устаешь чисто психологически, потому что дом стал работой, а не местом для отдыха. Да и домашние (дети, к примеру) не способствуют концентрации

оффтоп, конечно. по уму надо бы перенести в отдельную тему )

принимать клиента дома это бесспорно плохо. хотя, полагаю, можно с тем же успехом встретиться в кафе, ну а 90% вопросов решается по электронной почте - личные встречи как правило только потеря времени из-за неорганизованности клиента (это мой личный опыт). у меня сейчас клиенты со всего мира, так что понятно что "давай я приеду с тобой посижу" в таких случаях не прокатывает, и ничего, как-то работа делается без ущерба.

у меня на обычной работе было намного больше отвлекающих факторов, чем дома (женский коллектив - это полная вешалка). может поэтому привык, и мне ничего не мешает сосредоточиться теперь )

разделение дом-работа - ну это конечно нужно, но это тоже скорее в голове. точно так же можно и с работы не уйти до часу ночи (или вообще до утра). здесь такой момент - загрузку планируешь сам, а не начальник, поэтому то что выше планки - доовариваешься, что начнешь через месяц. но тут и подводные камни - нахватать заказов выше собственных сил очень легко. я сейчас работаю часов 5 в день в среднем. заказы в основном длинные, так что в любой момент могу встать и пойти по другим делам. с другой стороны, в поездку в Италию брал ноутбук - когда хотелось вдруг чем-то заняться, делал один заказ не спеша.

 

[Krest]

Что за антагонизм -- работа vs разовые заказы? Отлично можно совмещать. Даже как-то спокойнее себя чувствуешь. Времени, правда, не остается ни на что другое, но тут уж куда деваться -- за все нужно платить.

 

[Skvoznyak]

можно, кто спорит. но через некоторое время на обычную работу времени не остается )